كيفية حساب هامش الربح من القروض
القروض هي إحدى وسائل الدعم المالي التي تقدمها البنوك للأشخاص القلقين الذين يبحثون عن تمويل لمشاريعهم الصغيرة، لأن البنك يوفر لهم المبلغ الذي يحتاجونه مقابل الحصول على الفوائد البنكية، والتي تشير إلى هامش الربح.
القروض المصرفية
- تقدم البنوك القروض المصرفية للأشخاص، والتي تعتبر بمثابة مساعدة مالية يحتاجون إليها لتلبية حاجة معينة.
- هناك أنواع عديدة من القروض المصرفية حسب الغرض منها، والتي يمكن أن تكون العمل أو سداد الديون أو شراء عقار.
- تحصل البنوك على فوائد من القروض الممنوحة تحدد حسب قيمة القرض ويتم سدادها بأقساط القرض خلال فترة محددة تحسب بالسنة.
- تُعرف فائدة البنك على القرض بهامش الربح ويتم التعبير عن قيمته كنسبة مئوية.
هامش الربح
- ويعرف هامش الربح بأنه مقدار الزيادة المالية فوق رأس المال لدى البنوك ويعرف في لغة المال والأعمال بالفائدة البنكية.
- يتم احتساب هامش الربح لتحديد مقدار الفائدة المفروضة على المبلغ الذي يقرضه البنك للعميل.
- يُعرف هامش الربح أيضًا بالتكاليف المادية التي يجب على الشخص أو الكيان الذي يقرض القرض أن يدفعها خلال فترة زمنية معينة.
- يتم تحديد هامش الربح بالاتفاق بين المانح “البنك” والمقترض، ويتم تحديده بناءً على السياسة المالية التي يتبعها البنك وطريقة إدارة القروض ومدة إرجاع مبلغ القرض.
- ويعتمد البنك على هامش الربح على القروض كأحد مصادر ربحه، لذلك يقدم خطط وبرامج تمويلية بتسهيلات كبيرة للعملاء.
أنواع هامش الربح
قبل أن تتعلم كيفية حساب هامش الربح على القروض، لا بد من معرفة أنواع هامش الربح، أي الفوائد البنكية، والتي تنقسم إلى نوعين، وهو ما سنستعرضه لك في السطور التالية.
مصلحة بسيطة
- الفائدة البسيطة هي تلك التي يتم فرضها على المبلغ الأصلي إذا كانت القيمة صغيرة.
- يتم تحديد فترة زمنية لسداد مبلغ الفائدة البسيطة والتي تقدر بسنة واحدة فقط.
- الفائدة البسيطة ثابتة بحيث لا تتغير القيمة ويتم احتسابها نسبة إلى المبلغ الأصلي المقترض.
الفائدة المركبة
- يتم فرض الفائدة المركبة على مبالغ كبيرة مع فترة سداد تزيد عن سنة.
- يتم احتساب الفائدة المركبة بعد انتهاء فترة سداد القرض، حيث يتم تمديد فترة السداد مع إضافة الفائدة المركبة.
- وبذلك تكون الفائدة المركبة هي قيمة الفائدة البسيطة المضافة إلى مبلغ القرض مضافاً إليها الزيادة في قيمة الفائدة في الفترة المالية الجديدة.
شاهد المزيد:-
حساب هامش الربح بالفائدة البسيطة
قبل أن يتم احتساب هامش الربح بالفائدة البسيطة، يجب أولاً توافر ثلاثة عناصر:
- مبلغ القرض: هذا هو المبلغ الذي يتم استلامه من البنك ويتم احتساب فائدة بسيطة عليه.
- سعر الفائدة: سعر الفائدة المحتسب على المبلغ المقترض بالنسبة المئوية.
- الفترة الزمنية: هي الفترة الزمنية التي من المقرر أن يتم خلالها سداد مبلغ القرض والفائدة، ويشار إليها بالسنوات.
- يتم حساب قيمة هامش الربح بالفائدة البسيطة عن طريق ضرب مبلغ القرض في سعر الفائدة خلال الفترة الزمنية.
مثال: إذا كانت قيمة القرض بالجنيه المصري 50,000، وسعر الفائدة 0.05، والمدة سنة، فإن هامش ربح الفائدة البسيطة يساوي 50,000 × 0.05 × 1 = 2,500.
شاهد المزيد:-
حساب هامش الربح في الفائدة المركبة
يختلف حساب هامش الربح بالفائدة المركبة عن حساب الفائدة البسيطة لأنك تحتاج إلى خمسة عناصر:
- مبلغ القرض: يشير إلى القيمة المالية المستلمة والمقترضة من البنك.
- المدة الزمنية: هي المدة الزمنية المتفق عليها لسداد مبلغ القرض، ويمكن أن تكون سنة أو نصف سنة أو ربع سنة.
- سعر الفائدة: هو سعر الفائدة على القرض ويتم حسابه كنسبة مئوية ويكتب كرقم عشري.
- مضاعفة الفائدة: يشير إلى عدد المرات التي يتم فيها اقتراض مبلغ جديد من المال وتحصيل فائدة جديدة.
- عدد السنوات لدفع الفائدة المركبة.
يتم حساب هامش الربح على الفائدة المركبة عن طريق ضرب قيمة المبلغ المقترض في الفائدة المركبة، ثم ضربه في عدد السنوات وعدد مرات تراكب الفائدة.
